Британские Виргинские острова опубликовали «антиофшорный» план действий

Выдача информации с BVI только на основании договора

15.07.2013

Российский налоговый портал

Автор: Александр Захаров, партнер Paragon Advice Group, к.ю.н.

Правительство Британских Виргинских островов на своем официальном сайте http://www.bvi.gov.vg опубликовало документ «План действий по предотвращению злоупотреблений юридическими лицами и правовыми конструкциями» (Action Plan to Prevent Misuse of Legal Persons and Legal Arrangements).

В нем изложены основные достижения BVI в сфере борьбы с отмыванием денежных средств полученных преступным путем, в области сотрудничества по налоговым вопросам, а также отмечены ключевые направления для развития, среди которых проведение мероприятий по приведению AML-практики в соответствие с пересмотренными 24 и 25 рекомендациями FATF в отношении юридических лиц и правовых конструкций.

Британские Виргинские острова со своей стороны заявляют в Плане, что в случае если в будущем возникнет более острая необходимость хранения актуальной информации о бенефициарных собственниках в центральном реестре, то Британские Виргинские острова пересмотрят действующий режим. Также в Плане отмечено, что БВО готовы заключать соглашения об обмене налоговой информацией как с государствами-членами ОЭСР, так и с не участвующими в ОЭСР странами. Соглашения с БВО, например, уже имеют КНР и Индия.

Таким образом, в настоящее время Британские Виргинские острова предоставляют информацию по запросу исключительно на основании международных соглашений об обмене налоговой информацией, а автоматический обмен осуществляется с Европейским Союзом на основании Директивы «О налогообложении сбережений».

Так, например, в бланке формы запроса налоговой информации прямо указано, что запрос осуществляется после исчерпания запрашивающим государством всех средств по национальному праву.

Обмен налоговой информацией осуществляется Международным налоговым управлением Министерства финансов Британских Виргинских островов (the International Tax Authority) на основании Акта БВО 2003 года «О взаимной правовой помощи по налоговым вопросам» (the Mutual Legal Assistance (Tax Matters) Act, 2003).

Важно заметить, что в отличие от Белиза, который присоединился, и Каймановых островов, Гернси, Джерси и острова Мэн, которые объявили о планах по присоединению, Британские Виргинские острова не выразили желание участвовать в многосторонней Конвенции Совета Европы и ОЭСР о взаимной административной помощи по налоговым вопросам. Так ранее премьер-министр БВО сразу после встречи G8 заявлял о приверженности принятию обязательств по Конвенции, однако из Плана данная инициатива исчезла.

В этой связи компании Британских Виргинских островов продолжают сохранять пока достаточные возможности по сохранению конфиденциальности.

См. Справка о Международном налоговом управлении

См. Соглашения об обмене налоговой информацией БВО

Комментарии

Денис

15 июля 2013 г. в 9:26

BVI, как были, так и остаются наиболее респектабельной и удобной оффшорной юрисдикцией.

В дальнейшем все меньше жуликов смогут втюхивать клиентам белизы и сейшелы, утверждая, что никакой принципиальной разницы между этими юрисдкциями нет.

Олигарх

15 июля 2013 г. в 15:15

как воровали из казны , так и продолжат! всё фигня и болтоня. затягивайте ремни, быдло !

Вы также можете   зарегистрироваться  и/или  авторизоваться  

Имя *

Комментарий *    

Добавить комментарий