Онлайн-конференции / Онлайн-конференция компании «Суррей» «Должник против кредитора: как выработать тактику защиты?»

12.12.2012 Онлайн-конференция компании «Суррей» «Должник против кредитора: как выработать тактику защиты?»

Российский налоговый портал 12 декабря 2012 года провел онлайн-конференцию посвященную вопросу отношений между должником и его кредитором. На практике часто случается так, что бизнес проще закрыть, чем пытаться освободиться от долгов. Особенно правильным кажется такое решение, когда есть ликвидные активы, с которыми не хочется расставаться.

– Какие риски для должника существуют?

– Кого и как могут привлечь к уголовной и субсидиарной ответственности?

– И главное, какие шаги необходимо предпринимать, чтобы защититься от кредитора?

На эти и другие вопросы ответил эксперт юридической компании «Суррей».

Ответы
эксперта

Игумнов Дмитрий
ООО «Юридическая компания Суррей»
Управляющий партнер, арбитражный управляющий

Вопросы экспертам

Александр

1. Если должник перед взысканием долга вывел все ликвидные активы, затем перепродал и создал фигуру добросовестного приобретателя, то как быть в этом случае кредитору? 2. Как понудить в этом случае возбудить уголовное дело, так как правоохранители делать это отказываются под предлогом, что это гражданский спор? 3. Как кредитору, не имеющему информации, узнать, что у кредитора было имущество и что он его вывел до взыскания?

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

1) Вернуть ликвидные активы можно в процедуре банкротства компании-должника. Сделать это нелегко, особенно в случае двойной перепродажи, но возможно. Есть такое понятие как «виндикация» – иск об истребовании вещи из чужого незаконного владения. Для подачи виндикационного иска нужно сначала оспорить первую сделку, а затем, имея на руках вступившее в законную силу решение суда, предъявить иск к «добросовестному приобретателю».

2) Возбудить уголовное дело можно при наличии оснований и доказательств. Есть ряд статей, по которым возбуждаются дела связанные с экономическими преступлениями: мошенничество (ст.159 УК РФ), злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст.177 УК РФ), преднамеренное банкротство (ст.196 УК РФ) и т.д. Для того чтобы ответить на ваш вопрос, нужно рассмотреть ситуацию со всех сторон, желательно привлечь адвоката, с целью поиска доказательной базы для привлечения к уголовной ответственности.

3) Для сбора информации о должнике можно обратиться к нам.

Александр

Меня интересует такой вопрос: моя компания должна поставщику более 200 тыс. руб. Если мы платить не будем, а просто откроем новое предприятие, а должник не будет временнно вести деятельность, какую ответственность в данном случае буду нести я, как учредитель и директор этого должника?

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

Теоретически, вы как руководитель компании, при неуплате долгов можете нести субсидиарную и уголовную ответственности. Но, к субсидиарной ответственности вас можно привлечь только через процедуру банкротства вашей компании, а к уголовной – доказав ваше намерение не платить долги (злостное уклонение, мошенничество и т.д.). На практике сделать это не просто, да и стоимость вашего привлечение в несколько раз превысит размер вашего долга. Другой вопрос, что ваш долг может быть передан коллекторам. В этом случае может пострадать ваша репутация, и есть риск высокого морального давления.

Наталья

Я слышала об ответственности главного бухгалтера в случае банкротства предприятия. Я работаю главным бухгалтером в компании более 15 лет и сейчас мы терпим убытки. Все дело идет к банкротству. Буду ли я нести ответственность и какую?

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

В случае банкротства предприятия главный бухгалтер может быть привлечен к субсидиарной ответственности по основанию «искажение в бухгалтерской отчетности». В процедуре банкротства все документы, в том числе бухгалтерские балансы, декларации, первичная документация, расшифровки движения денежных средств по расчетным счетам передаются Арбитражному управляющему, в обязанности которого входит анализ документов на выявление признаков преднамеренного банкротства. Если в рамках конкурсного производства у компании будет недостаточно средств для удовлетворения требований кредиторов, то контролирующие компанию лица – учредители, генеральный директор, главный бухгалтер, могут быть привлечены к субсидиарной ответственности.

Руслан

Если предприятие убыточное, то скорее всего ему будет легче признать себя банкротом. Но, как быть с дебиторами? Многие не хотят возвращать денежные средства, а кредиторы, напротив, завалили суды исками. Можно каким-то образом закрыть долговую яму?

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

Если предприятие убыточное, то руководитель компании обязан подать заявление на введение процедуры наблюдения в течение 30 дней после выявления признаков неплатежеспособности (ст.9 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»). Дебиторскую задолженность можно взыскивать в рамках банкротства должника. Взысканные средства пойдут на удовлетворение требований кредиторов. В случае, если вы знаете как выровнять ситуацию, но вам не хватает времени (арестованы счета, активы), то имейте ввиду, что при введении процедуры наблюдения аресты будут сняты, а приставы приостановят исполнительные производства. Так же закон предоставляет нам возможность восстановить платежеспособность организации через введение процедуры финансового оздоровления или внешнего управления.

Артур

Мы крупная оптовая компания и у нас многие клиенты уже пережили (если можно так сказать) процедуру банкротства. Но как только мы получаем письмо в свой адрес о том, что очередной клиент находится в процедуре банкротства, мы понимаем, что "плакали наши средства". Как взыскать свои денежные средства с таких клиентов? Получается, что если не хочешь платить, объяви себя банкротом и все. Так легко. На деле это именно так и выглядит.

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

Если говорить в общем, то ответ на ваш вопрос как взыскать свои денежные средства, аналогичен ответу на вопрос № 5. Конечно, нужно отдельно рассматривать каждый случай и находить наилучшее решение. И еще раз хочу отметить, что если вы хотите максимально гарантированно взыскивать свои долги – начинайте действовать раньше должника!

Виталий

Каким образом компанию можно «вытянуть из долговой ямы» по налоговым платежам? Так получилось, что при минимальном размере прибыли предприятие платило добросовестно все налоговые платежи. Но, один из клиентов подвел компанию, и возникла дебиторская задолженность в крупном размере (до сих пор не погашена). А налоги платить невозможно, так как нет денежных средств на расчетном счету. Есть ли какой-нибудь выход? Почему из-за таких должников должны страдать добросовестные налогоплательщики?

Оксана

Расскажите, снятие поручительства через процедуру банкротства – это «миф» или реальность?

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

До июля месяца 2012 года – снятие поручительства через процедуру банкротства компании – основного должника было реальностью. К сожалению, 42-й Пленум ВАС РФ от 12.07.2012 г. «О некоторых вопросах разрешения споров, связанных с поручительством» данную практику приостановил. В настоящее время снять поручительство с помощью банкротства компании – основного должника не представляется возможным. Ждем закон о банкротстве физических лиц.

Владислав

Наше предприятие ликвидируется. Уже составлен ликвидационный баланс. Остается кредиторская задолженность, для погашения которой нет денежных средств. Как правильно списать и отразить в бухгалтерском учете эту задолженность?

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

Если предприятие ликвидируется, то в обязанности ликвидатора входит уведомить кредиторов о начале процедуры ликвидации, принять к учету предъявленные требования, собрать средства для их погашения и погасить. Если средств на погашение долгов не хватает и остается задолженность более 100 тыс. руб., то ликвидатор обязан в десятидневный срок подать заявление на банкротство предприятия с долгами.

Ольга

Как взыскать долг с клиента, который успешно начинает процедуру банкротства (хотя есть деньги у него), но платить и погашать долг не собирается?

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

Кредитору нужно понимать, что шанс взыскания денег с должника высокий только в случае, если сам кредитор инициирует процедуру банкротства. Получив контроль над компанией-должником, арбитражный управляющий может: собрать конкурсную массу (денежные средства, активы), оспорить сделки по выводу имущества, привлечь к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц. Если же кредитор не смог или не успел инициировать процедуру и должник начал банкротиться самостоятельно, шанс вернуть долг на порядок ниже. Самое простое, что нужно сделать – это включиться в реестр требований кредиторов. Так же имеет смысл проанализировать должника с целью узнать, если ли у него какое-то имущество, узнать о недавно выведенных активах, а так же оценить наличие имущества у контролирующих должника лиц. В зависимости от течения процедуры банкротства кредитор может предпринимать следующие шаги: оспаривать действия арбитражного управляющего, оспаривать сделки, привлекать к субсидиарной и уголовной ответственностям.

Борис

Каким образом можно перевести долг предприятия на другое лицо, в частности на учредителя компании? Если такое возможно, то какие документы необходимо составить?

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

Варианты перевода долга с предприятия-должника: 1. Если все стороны согласны, то можно составить договор цессии (имейте ввиду, что договор должен быть возмездным). 2. Если согласия нет, то перевести долг можно в рамках привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц через процедуру банкротства.

Влада

Как работают наши судебные приставы-исполнители? Дело в том, что наш клиент много лет должен нам сумму в размере более 2 млн руб. Мы и судились, и писали письма в прокуратуру. Но результат один – нет денежных средств у организации. У судебных приставов есть на руках Испол. листы, но они не взыскивают с должника ничего. Как нам быть?

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

Судебные приставы-исполнители при работе по взысканию с юридических лиц проводят ряд действий, направленных на взыскание долга – накладывают аресты на р/счета, ищут имущество компании для его реализации, опрашивают руководство. К сожалению, часто на момент начала работы судебных приставов организация-должник уже брошена – денег на счетах нет, имущество выведено, деятельность не ведется. А часто и руководство уже сменилось. Наш опыт работы с приставами показывает, что данный способ взыскания хорош для работающих компаний, с которых есть что взять. При этом действовать нужно быстро – т.е. приставов нужно мотивировать на активную работу. Если же в течение 2-3 месяцев пристав не взыскал денег – рассчитывать на него дальше не имеет смысла. Переходите к процедуре банкротства.

Сергей

У меня такой вопрос – у нас есть должник (это наш клиент), который сейчас начинает процедуру банкротства. Если мы не предпримем ничего, то своих денежных средств мы не увидим. Можно ли (клиент согласится) сделать перевод его долга на третье лицо? Именно на то лицо, которое выступает в свою очередь должником нашего клиента и которое благополучно осуществляет свою деятельность?

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

Если ваш контрагент-должник в настоящий момент находится в преддверии процедуры банкротства, т.е. процедура еще не введена, но планируется, то вы можете перевести долг на 3-е лицо. Но только в случае согласия 3-го лица и ни в коем случае не под переуступку долга (взаимозачет требования для будущего банкрота), т.к. эта сделка может быть оспорена при банкротстве. Если же компания-должник уже вошла в процедуру банкротства, то есть такое понятие, как замена кредитора. Здесь любое 3-е лицо может выкупить у вас задолженность на ваших условиях.

Николай

Наша компания в прошлом году проиграла судебный процесс, мы остались должны своему поставщику. Но средств погашать долги нет. Может ли мы просто пока не вести деятельность, не закрывая предприятие, а когда будет финансовая возможность, тогда и расплатиться с кредитором? Какая в данном случае будет ответственность в отношении директора компании?

Игумнов Дмитрий

ООО «Юридическая компания Суррей», Управляющий партнер, арбитражный управляющий

Как я уже писал в ответе на вопрос № 4, руководитель компании, при неуплате долгов может быть привлечен к субсидиарной и уголовной ответственностям. Все зависит от суммы долга и желания и возможностей вашего кредитора. Если вы хотите расплатиться – я бы посоветовал подписать график погашения долга и ежемесячно оплачивать. Если же средств платить нет и не будет, то нужно постараться минимизировать риски привлечения к ответственности. Вариант не закрывать компанию и не платить долги в данном случае самый рискованный.

Добрый день! Предприятие должно моей компании 2 млн. Мы делали предоплату за продукцию, которая не в полном объеме была отгружена. Теперь, судебные приставы остановили деятельность этого предприятия за попытку преднамеренного банкротства и руководители отвечают мне, чтоб я требовал деньги через суд, либо выкупал ее вновь за деньги. Исковых обращений на это предприятие много, даже есть пару банкротных.

Как мне быть? Считается ли позиция руководителей предприятия мошенничеством?